无标题文档
您好,欢迎光临网上赌博连环夺宝网站!今天是: 简体版 | 繁体版 | RSS订阅   设为首页 | 加入收藏
网站群导航 省厅主站 区县: 用户名: 密码:
 
财务信息
 国土资源违法举报电话:12336
常用电话:0731-24223822
发证电话:0731-24327862;24252862
举报电话:0731-24214523
信访电话:0731-24214513
 当前位置: 首页 > 政务公开 > 财务信息 > 财务决算
网上赌博连环夺宝2016年财务管理制度
作者: 来源: 点击数: 更新时间:2016年07月12日

 

 

第一章   

第一  为进一步加强我局财务管理,格控制公用经费支出,降低行政行成本,促进财务管理工作范化、制度化,根据《中人民共和国会计法》和增收支相关规定,合我局实际,制定本制度。

第二条  本办法适用局本级及所属二级事业单位财务活动。

第三条  财务股实行对全局财务活动的统一管理。局机关及所属各二级机构财务统一归口局财务股,由局财务股进行分账核算,并按月向局务会公开财务情况。做到财务公开,民主理财。

第四条  资金集中收付。行政事业性收费、政府专项资金、罚没款实行“收缴分离、罚缴分离”的有关规定,严格执行“收支两条线”,局所属事业单位的服务性收费参照“收缴分离”的规定操作,所有收费全额缴入财政费税国资土地专户,财务股根据县财政安排的年度预算和资金性质,按月向县财政申拨预算内外资金,并划拨到所属二级事业单位。

第五条  局财务股负责各项行政事业性收费、服务性收费、专项资金和各类经费的核算与管理。局财务股根据县会计集中支付中心提供的财务软件,结合本局业务,通过电脑凭证编制,账簿设置登记,报表编制。

第六条 财务部门应严格执行国家财经法律、法规,遵守财经纪律,坚持依法理财,自觉接受财政、审计、物价等部门的监督、检查。

第二章  预算管理

第七条  年度预算包括收入预算和支出预算,按规定编制。以收定支,量入为出,统筹兼顾,确保重点的原则,做到收支平衡,略有节余。

第八条  财务股负责各部门预算的汇审、汇编综合工作。各股室应根据下年度的工作计划,每年10月份向财务股提交本股室业务范围内详细的收支项目预算。

第九条  财务股对机关各股室的收支项目预算进行审核、汇总,并编报成单位部门预算,报局长办公会议审定后送县财政局。

第三章  货币资金管理

    第十条  现金收支管理,必须严格执行国务院的《现金管理暂行条例》。库存现金应控制在县财政核定限额内,任何个人不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金,严禁坐支,不得将单位收入的现金,以个人名义存入银行牟取利息,各中心所开具的票款在票据有效期内缴入对应的乡镇信用社的土地专户账上,必须做到日清月结。出纳人员要认真登记现金日记账,必须做到日清月结,账款相符。

    第十一条  各种收款票据的购买使用应根据《票据管理制度》规定执行。如发生损坏、遗失,由责任人自行负责。

   

第四章  经费开支管理

    第十二条  严格执行国家规定的开支范围及标准,各项费用支出要有合法的原始凭证。财会人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理,对填写不准确、不完整的原始凭证予以退回。

    第十三条  各项报销支出由经办人签字,财务股按照批准的预算和有关财务规定审核,经分管局长、主管财务局长和局长审批后办理。

    第十四条  日常经费支出管理

    (一)人员经费。(工资、福利、奖金)按人事、财政及上级有关部门等规定的标准执行,全局福利支出由财务股统一办理。局编外用工待遇按人事、劳动部门和局有关规定执行。

(二)差旅费报销。1.出差人员应当按规定等级乘坐交通工具(见附件),凭据报销交通费;2.出差期间住宿费,省外出差按财政部公布的分地区、分级别住宿费限额标准凭据报销,省内按200//天,县内150//天凭据报销;3.出差期间伙食费补助费用按出县100//天,县城到乡镇60//天,省外100//天凭发票据实报销,出差人员凡由接待单位统一安排用餐的,不得报销伙食补助费用;4.出差人员因公出差期间发生的市内交通费按省内、外80//天,县内50//天凭发票据实报销;5.出差人员当天往返的,按一天计算核报伙食补助费和市内交通费;6.住宿费、伙食补助费、机票、高铁票等按规定用公务卡结算,住宿费、伙食补助费和市内交通费在标准限额内凭发票据实报销,超支部分个人自理;7.经组织批准,工作人员到常驻地以外地区实习、挂职锻炼、跟班学习或支援工作等,期间交通费按首次前往和期满返回报销,期间往返不予报销。期间伙食补助费,由局按每人每个工作日县内30元,县外50元的标准发放;8.局人员出差必须到办公室办理出差审批单经领导批准后方可出差,对未经批准出差,以及超范围、超标准开支的费用不予报销; 

 (三)会议费用。1.会议住宿费,要严格控制与会人员住宿安排,需安排住宿的与会人员每人每晚不超过150元,局机关与会人员一律不安排住宿;2.会议伙食费按不超过100//天(早餐20元,中晚餐各40元)据实结算报销;3.会议资料费一般不统一配发笔、笔记本,确需配发文件袋的,应选用一次性纸质文件袋或简易塑料文件袋;4.会议场租费按会议室租金、会标和座位牌制作费,按实际支出据实报销。

    (四)公务接待费。实行对口接待,谁主管谁陪同,来客就餐一律由局办公室安排在局机关食堂,特殊情况确需在外就餐的必须经局长同意后,由办公室安排在外就餐。中心所有食堂的,来客一般安排在食堂就餐,县局及陪同上级的来客除在食堂就餐外,中心所不在外安排就餐及住宿。公务接待中必须做到:1、严禁在公务接待中提供香烟;2、严禁在公务接待中提供高档酒水和高档菜肴(按县增收节支办规定白酒不超过400/瓶,红酒不超过200/瓶,单份菜不超过150元的标准);3.严禁在公务接待中组织到营业性娱乐、健身场所活动;4.严禁在五星级酒店公款消费;5.严禁签单挂账。公务接待费用原则上用公务卡刷卡消费,由经办人写明具体事由,经办公室审核签字后按规定程序审批报账。

    (五)公务车辆费用。1.车辆年检费、保险费统一由财务股缴纳,洗车实行1800/年包干(包括每年两次打蜡),由财务股统一结算。过路过桥费据实核报,不得虚报冒领;2.油料费。按照政府采购的要求,油卡由财务股统一购买,司机领用副卡,不准擅自买票加油,副卡是专车专用,不能用于给其他车辆加油,财务将不定期进行稽查,发现一次罚款500元。副卡一次充值不超过5000元;3.维修费。按政府采购的要求每辆小车都配有维修卡,小车的一般维修费用、正常保养,司机到财务股拿卡定点维修,不能铺张浪费,随意装设小车,增加小车经费支出,费用经财务实核后,方可报销,司机必须加强小车的日常维护和保养。小车大修必须先报告局长同意后,方可维修,维修必须是政府采购指定的定点维修,否则不予报销;4.车辆安全奖。安全奖每年1200元包干。年末未出现任何安全事故的,年终考核计发安全奖。凡出现责任事故的一律取消当年安全奖;5.机动车辆严格执行入库管理制度,晚上和节假日小车必须在局机关大院停放,违规出车者,发现一次罚款50元。一般不租用外部车辆,特殊情况确需租车的,报告办公室,经局长同意后方可租车。

    (六)办公用品采购。1.应根据需要由财务股和办公室到批发点议价采购,建立登记台账,购进时办公室、财务股统一签字入库,出库时需领取人签字确认注明用途;2.属于固定资产购置的,由相关股室提出书面报告,由办公室统一提交局务会议讨论决定。属于政府采购的,按政府采购程序办理;3.本着节约的原则坚决杜绝浪费办公用笔纸、坚决杜绝损坏办公用电脑、仪器等,测绘仪器等专用设备一律不外借。

(七)报刊、杂志、专业书籍的订购,政策性文件、法规印刷,由办公室根据预算报局长审批后统一办理,其他部门不得擅自订购和印刷。

(八)报账。出差人员一般在出差回来一个星期内到财务进行报账,出差费用做到及时结算。各国土资源中心所每月到局财务最少要报一次账,基本做到日清月结。

    第五章  预算外资金收入管理

    第十五条  局本级和事业单位的各项收费,严格按照物价局核定的标准收取,对调整收费标准和取消的收费项目,应及时按新的标准执行到位。

       第十六条  本制度从发文之日起执行,其他与本制度不相符的规定,自本制度执行之日起同时废止。

 

      
上一篇     下一篇
无标题文档